Van néhány jogcím, ahol az állam visszaad a már befizetett személyi jövedelemadódból, ha megtakarítasz vagy hiteltörlesztesz. Ez nem támogatás és nem ajándék: a saját adódat kapod vissza. De csak akkor, ha kéred.
A lényeg egy mondatban: bizonyos megtakarítási formákba befizetett összeg 20%-át visszakérheted az adódból, éves felső határokkal. Az igénylés az adóbevallásban történik.
Az alapelv
Mindegyik jogcímre ugyanaz a logika érvényes:
- A visszatérítés a befizetés 20%-a.
- Jogcímenként külön éves felső határ van.
- Kell hozzá befizetett személyi jövedelemadó — ha nincs, nincs miből visszaadni.
- Nem automatikus: az adóbevallásban kell jelölni, a következő év májusáig.
Ez a negyedik pont a legfontosabb. Az adóhatóság nem tudja magától, hogy jogosult vagy — a pénztár igazolást küld, de a kérést neked kell megtenned.
1. Önkéntes nyugdíjpénztár
A befizetés 20%-a igényelhető vissza, éves felső határral. Hosszú távú megtakarítási forma: a pénzhez jellemzően nyugdíjkorhatár közeledtével férsz hozzá.
A részletekről: NYESZ vs önkéntes nyugdíjpénztár.
2. NYESZ — nyugdíj-előtakarékossági számla
Szintén 20%, külön felső határral. A különbség a pénztárhoz képest, hogy itt te döntöd el, mibe fektetsz — ez egy értékpapírszámla, nem egy kezelt portfólió.
Ez egyeseknek előny, másoknak teher. Ha nem akarsz befektetési döntéseket hozni, a pénztár egyszerűbb.
3. Egészség- és önsegélyező pénztár
Itt is 20% a visszatérítés, és a felhasználás sokrétű: egészségügyi kiadások, gyógyszer, szemüveg — de lakáshitel-törlesztésre is fordítható.
Ez utóbbi a legnagyobb tétel, és a legkevésbé ismert. Havonta a mindenkori bruttó minimálbér 15%-a fordítható törlesztésre; 2026-ban a 322 800 forintos minimálbér mellett ez havi 48 420 forint, éves szinten 581 040 forint — ami után 116 208 forint visszatérítés jár, adósonként.
Részletesen: egészségpénztár és lakáshitel-törlesztés a pénztárból. Utóbbihoz kalkulátort is készítettünk.
4. Biztosítási jogcímek
Bizonyos nyugdíjbiztosítási konstrukcióknál szintén érvényesíthető adó-visszatérítés, saját szabályokkal és felső határral. Itt különösen érdemes átnézni a szerződés költségeit: a magas költségszint felemésztheti a visszatérítés előnyét.
Mit csinálj konkrétan?
- Nézd meg, van-e elég befizetett szja-d. A visszatérítés ebből jön. Ha 25 év alatti vagy és adómentességet élvezel, vagy adómentes a jövedelmed, előfordulhat, hogy nem tudod érvényesíteni.
- Gyűjtsd össze az igazolásokat. A pénztárak és a szolgáltatók év elején küldik.
- A bevallásban jelöld, hova kérted a visszatérítést — a pénz a megjelölt számlára érkezik, jellemzően magára a pénztári számlára.
- Ne költsd el. Ha a visszatérítés visszakerül a megtakarításba, évtizedek alatt önmagában is milliós tétel a kamatos kamat révén.
Gyakori kérdések
Mennyi adó-visszatérítés jár a megtakarításaim után? Jellemzően a befizetés 20%-a, jogcímenként külön éves felső határral. Kell hozzá befizetett személyi jövedelemadó, és az igénylés az adóbevallásban történik.
Automatikusan megkapom? Nem. Az adóhatóság nem tudja magától, hogy jogosult vagy — a bevallásban kell jelölni, a következő év májusáig. A pénztár igazolást küld, de a kérés a te feladatod.
Halmozhatók a jogcímek? Részben. Minden jogcímnek külön felső határa van, de az összes ilyen kedvezményre együttesen is van korlát. Több megtakarítási forma esetén érdemes előre kiszámolni, mennyi az, ami ténylegesen visszaigényelhető.
Mi van, ha nincs elég befizetett adóm? Akkor csak annyit kaphatsz vissza, amennyi szja-t az adott évben befizettél. Adómentes jövedelem vagy alacsony jövedelem mellett a keret részben kihasználatlan marad.
Egy mondatban
Ez a pénz nem támogatás, hanem a saját adód — de csak akkor jön vissza, ha kéred. Egy este alatt átnézhető, és jellemzően több százezer forintról szól évente.
Ez a cikk tájékoztató jellegű, nem minősül adótanácsadásnak. Az adókedvezmények mértéke, felső határa és feltételei változhatnak, és egyéni körülményektől is függenek. A rád vonatkozó szabályokról a NAV hatályos tájékoztatóiból vagy adószakértőtől tájékozódj.